Revenim cu o scurtă analiză a bilanţului companiei Intrarom, pe care l-am publicat cu câteva zile în urmă.
Pentru ca lucrurile să fie foarte clare, analiza a fost efectuată pe cifrele din Bilanţul la 31.12.2016 semnat de dl. Roussos Georgios în calitate de administrator şi de dna Daniela-Camelia Batariga în calitate de contabil şef.
În primul rând constatăm că cifra de afaceri de 54.229.502 lei, înregistrată în anul 2016 este aproximativ la jumătatea celei înregistrate în anul 2015, 105.170.446 lei în timp ce pierderea este aproximativ la acelaşi nivel: 23.260.898 lei în anul 2016 respectiv 25.296.030 lei în anul 2015. Aşadar în timp ce datorită activităţilor laborioase depuse, cifra de afaceri se reduce la jumătate, nivelul pierderii rămâne constant.
Indicatorii de activitate ai societăţii prezintă rate extrem de scăzute: Rotaţia activelor imobilizate = 0,83, Rotaţia activelor circulante=0,43 şi Rotaţia activului total=0.28. În aceste condiţii rezultă ineficienţa cu care au fost folosite activele circulante ale societăţii şi capitalul activităţii.
În privinţa indicatorilor de lichiditate lucrurile se prezintă la fel de sumbru. Rata lichidităţii curente este la valoarea 0.78, mult sub cea minimă recomandată de 2, rezultând astfel o capacitate scăzută de îndeplinire a obligaţiilor pe termen scurt. Lichiditatea imediată are o valoare de 0.59 iar despre cea la vedere nici nu se pune problema.
Rata solvabilităţii este de 1.19 ceea ce ne arată că Intrarom este de fapt în insolvenţă, prezentând un risc financiar ridicat.
În aceste condiţii de solvabilitatea scăzută a Intrarom, la sfârşitul anului 2016, despre rentabilitate economică şi financiară nici nu mai poate fi vorba.
Totalul datoriilor curente se ridică la 162,755.548 lei din care 144.832.073 lei reprezintă datorii comerciale către furnizori. Oare câţi dintre aceştia se află în insolvenţă sau faliment din cauza serviciilor prestate şi neîncasate de la Intrarom?
Şi cuantumul altor datorii, inclusiv cele fiscale şi cele privind asigurările sociale se ridică la 11.025.997 lei, aprox. dublu faţă de anul 2015 când înregistrau 5.439.598 lei.
Cu adevărat interesant este nivelul provizioanelor: 7.075.895 lei în anul 2016, dublu faţă de anul 2015 când nivelul înregistrat al acestora era de 3.543.814 lei. Din valoare provizioanelor declarate în bilanţ, 5.637.665 lei au fost înregistrate la alte provizioane, probabil pentru constituirea unor garanţii necesare obţinerii de noi contracte deşi aşa cum se prezintă situaţia la finalul anului 2016 nu ştim cine i-ar mai putea învesti cu încredere.
Vă reamintim că Intrarom este „groparul” proiectelor de la Ministerul Justiţiei, Loteria Naţională, sau ANAF.
Bilant Intrarom 2016
