Un nou suspect a fost arestat în ancheta „Escape Room”, una dintre investigațiile transfrontaliere ale Parchetului European (EPPO) privind o presupusă fraudă de tip carusel cu TVA, desfășurată în șase state membre ale Uniunii Europene. Potrivit procurorilor europeni, rețeaua ar fi generat pierderi de cel puțin 79 de milioane de dolari în Belgia și Țările de Jos.
Cazul vizează tranzacții cu dispozitive electronice și utilizarea unui număr mare de companii-paravan și facturi fictive. Ancheta se extinde în Austria, Belgia, Germania, Letonia, Țările de Jos și Polonia, ceea ce reflectă caracterul dificil de urmărit al schemelor de fraudă cu TVA derulate prin mai multe jurisdicții.
Un intermediar între companiile din rețea
Suspectul arestat recent este acuzat că ar fi acționat ca intermediar între societățile implicate în mecanism. Procurorii susțin că acesta ar fi solicitat în mod necorespunzător rambursări de TVA și că ar fi continuat activitatea prin intermediul unor companii noi, după raidurile efectuate de autorități în 2025.
Activitatea sa ar fi provocat, potrivit estimărilor EPPO, pierderi de aproximativ 4,6 milioane de dolari. Autoritățile au pus sub sechestru active evaluate la circa 4 milioane de dolari, inclusiv proprietăți imobiliare, un autoturism, acțiuni, creanțe și conturi bancare.
Prezența unor active atât de diverse în operațiunea de recuperare arată că ancheta nu urmărește doar identificarea persoanelor implicate, ci și conservarea fondurilor care ar putea acoperi prejudiciul. În astfel de dosare, recuperarea banilor reprezintă o componentă esențială, întrucât pierderile fiscale afectează direct bugetele statelor în care TVA ar fi trebuit colectată.
Rețeaua a continuat după intervenția autorităților
Dosarul nu este la primul val de măsuri operative. În octombrie 2025, opt alte persoane au fost arestate în Belgia, Țările de Jos și Polonia. Potrivit acuzațiilor formulate de procurori, rețeaua ar fi încercat să-și continue activitatea prin înființarea sau utilizarea unor noi entități comerciale, după ce autoritățile au intervenit asupra structurii inițiale.
Utilizarea companiilor-paravan și a facturilor fictive ar fi permis ascunderea fluxurilor comerciale și solicitarea unor rambursări de TVA care nu aveau o bază economică reală. Într-o fraudă de tip carusel, mărfurile pot fi tranzacționate succesiv între societăți din state diferite, iar TVA-ul colectat într-o verigă nu mai este virat către buget, în timp ce o altă companie solicită rambursarea taxei.
Dimensiunea transfrontalieră complică verificarea documentelor, identificarea beneficiarilor reali și coordonarea controalelor fiscale. O companie poate fi înregistrată într-o țară, furnizorul într-o alta, iar bunurile pot circula prin mai multe piețe înainte ca autoritățile să poată reconstrui traseul financiar.
Efectul asupra bugetelor și asupra companiilor corecte
EPPO estimează că prejudiciul total asociat rețelei ajunge la cel puțin 79 de milioane de dolari în Țările de Jos și Belgia. Suma reprezintă venituri fiscale care nu au mai ajuns la bugetele publice și care, în final, trebuie compensate printr-o colectare mai eficientă, reducerea altor cheltuieli sau presiuni fiscale asupra economiei conforme.
Fraudele cu TVA afectează și companiile care își respectă obligațiile. Societățile implicate în tranzacții reale suportă costuri mai mari de verificare, raportare și conformare, în timp ce operatorii care folosesc documente fictive pot obține artificial avantaje de preț sau rambursări necuvenite. În sectoare cu volume mari și lanțuri comerciale complexe, precum distribuția de echipamente electronice, distorsionarea concurenței poate deveni semnificativă.
Investigația „Escape Room” evidențiază și rolul cooperării europene în dosarele în care prejudiciul și probele sunt dispersate în mai multe state. Fără schimb de informații și acțiuni coordonate, o parte a rețelei s-ar putea muta rapid către alte companii sau jurisdicții, iar recuperarea fondurilor ar deveni mai dificilă.
Acuzațiile urmează să fie analizate în cadrul procedurilor judiciare, iar responsabilitatea penală va fi stabilită de instanțele competente. Pentru moment, autoritățile continuă să urmărească atât persoanele implicate, cât și bunurile despre care consideră că au legătură cu frauda estimată la zeci de milioane de dolari.
